Mobile Award - Woche 3 - Ergebnisse

Die Ergebnisse der zweiten Periode sind heute herausgegeben worden. Und mit Freude konnten wir diesmal feststellen, dass wir zwar wieder nicht perfekt geplant haben, jedoch unser Ergebnis sehr positiv ist. Wir sind sehr zufrieden mit unserem Ergebnis, und unserer Tendenz in die Zukunft. Wir haben festgestellt, dass wir unsere Ziele erreichen können, da wir immer wieder in die richtige Richtung planen. Sicherlich kann man an vielen Stellen noch einiges optimieren, aber im Gesamten können wir recht stolz auf unser Ergebnis sein.

Kommen wir also nun zur Auswertung des Berichtswesens.

Executive Summary

Unser Planabsatz wurde erfreulicherweise sogar noch getoppt. Wir verkauften 29.331 Stück unseres Produkts Broadband. Unser Marktanteil ist damit auf 10,86% angestiegen. Diesen gilt es sicherlich nun in Zukunft weiter auszubauen.
Unser Technologieindex ist auf 1,39 angestiegen. Noch weiter als wir erhofft haben.

Unsere Infrastruktur wurde zu 48,67% ausgelastet. Dies ist höher als geplant, lag jedoch an den erhöhten Absatzmengen. Außerdem ist dies noch im Rahmen.

Unser Betriebsergebnis ist glücklicherweise diesmal nicht negativ, und liegt bei 366.000 Euro. Der daraus resultierende Periodenüberschuss ist 197.000 Euro. Im Gegensatz zu den -564.000 Euro aus der vergangenen Periode ist dies ein erheblicher Fortschritt. Der kumulierte Erfolgswert liegt sogar bei satten 1.032.220 Euro.

Unser Projekt der offenen Kampagne gegen den Ausbau des WLANs ist in Ordnung gelaufen. Der Ausbau wurde gebremst, und die Nutzung außerhalb der Hochschulen eingeschränkt. Jedoch hat die ASTA zum Boykott unseres Produkts aufgerufen. Jedoch haben wir diesesmal nicht viel davon mitbekommen, da unsere Absatzzahlen über der Planung liegen. Wir sollten jedoch für die nächste Periode diesen Umstand einplanen.

Marktbericht und Lagerwerte

Unser Image ist auf 52% (Bekanntheitsgrad) gestiegen. Jedoch ist unsere Kundenzufriedenheit deutlich gefallen. Die durchschnittliche Wartezeit im Technischen Service lag erschreckenderweise bei 7 Tagen. Dies liegt vermutlich an der höheren Nachfrage, und vermutlich auch an der höheren Benutzung durch Spieler und durch den Großabnehmer.

Personal, Produktentwicklung

Die geplante Fluktuation von 2 Mitarbeitern im Technischen Service trat nicht ein. Hier hat lediglich ein Mitarbeiter das Unternehmen verlassen. Trotz des zusätzlichen Mitarbeiters in diesem Bereich war jedoch unser Servicelevel sehr schlecht. Dieses Phänomen gilt es zu ergründen, da wir einen hohen Wert auf Kundenzufriedenheit und hohe Qualität legen.
Unser Betrieb besteht nun aus insgesamt 68 Mitarbeitern.

Wir sehen zudem, dass die Investition in die Features Fastpath und die Doppelte Bandbreite einen hohen Bonus auf den Technologieindex ergaben. Diese Tatsache hat zum höheren Ergebnis geführt, als wir erwatet haben.
Wir hätten nicht einmal in externe Technologie investieren müssen.

Flächenverwendung, Abschreibungen, Kapazitäten

Eine Bemerkung am Rande vorweg. Es ist sehr ärgerlich, dass der Tippfehler in der Überschrift (”Fläschenverwendung”), immernoch vorhanden ist, in der nun dritten Periode. Nur beim Ergebnis der Proberunde wurde dieser entfernt. Er hat sich jedoch danach wieder eingeschlichen. Trotz meiner Email, die leider unbeantwortet blieb, wurde hier nicht der Fehler vom Veranstalter korrigiert. Sehr schade.

Die Produktivität unserer Mitarbeiter ist wieder einmal um 0,01 angestiegen. Durch die Technologieänderungen jedoch kam noch ein kleiner Bonus hinzu, sodass wir eine realisierte Produktivität von 1,10 in dieser Periode erreicht haben.

Hier sehen wir nun auch, warum unser Servicelevel so schlecht war. Wir haben zwar nur knapp 50% mehr Produkte verkauft, als in der Vorperiode, diese haben jedoch gut 1500% mehr an Kapazitätseinheiten benötigt. Dies liegt vermutlich am den neuen Features, am Großabnehmer, sowie an den Spielern unter unseren Kunden. Unsere Kapazität reichte zwar in dieser Periode aus um hier keine zusätzlichen Probleme zu verursachen, jedoch hatten wir dafür einfach zu wenige Mitarbeiter im Technischen Service.

Kostenarten-, Kostenstellenrechnung

Überraschend ist hier, dass wir uns wohl deutlich bei den Löhnen verrechnet haben. Leider kann ich bisher noch nicht feststellen wo sich der Fehler befindet. Glücklicherweise waren unsere berechneten Kosten höher als die tatsächlichen Kosten, womit unsere Zahlen einfach noch besser waren, als in der Planung. Wir haben also einfach Glück gehabt.

Kostenträgerrechnung

Bei den Einzel- sowie Gemeinkosten für die Kostenstelle Technischer Service lagen wir ebenfalls, vermutlich aufgrund des Fehlers bei den Löhnen, sowie auch den Personalnebenkosten, daneben. Hier sogar unter den tatsächlichen Kosten. Die Kosten für die Leistungserbringung sind somit sogar um etwa 700.000 Euro höher, als unsere errechneten Kosten. Hier liegt es aber daran, dass wir die Kosten für die Features und Investition in Werbung nicht einberechnet, sondern eher reingeschätzt und grob überschlagen haben. Dies sollte jedoch in Zukunft ordentlicher berrechnet werden.

Deckungsbeitragsrechnung

Wieder sehen wir, dass sehr viel Geld in den Vertrieb reinfliesst. Dies lag diesmal jedoch sicherlich an den hohen Werbeinvestitionen. Ansonsten sind die Zahlen recht normal. Die Kosten erklären sich von selbst, und können gut in den einzelnen Deckungsstufen nachvollzogen werden.

Finanzbericht/Bilanz

In dieser Periode hatten wir viel mehr Einzahlungen, als in der Vorperiode. Kosten für die Aufwendungen konnten wir somit gut abdecken.
Unser Anlagevermögen ist gesunken, was jedoch verständlich ist, da die Anlage selbstverständlich an Wert abnimmt. Immernoch haben wir einen ordentlichen Überziehungskredit. Leider kann man hieran weiterhin nichts ändern.

Gewinn und Verlustrechnung

In dieser Periode haben wir zwar keinen Verlust, sondern sogar Gewinn erwirtschaftet, konnten jedoch den Verlust aus der Vorperiode nicht bereits vollständig wieder einholen. Wir sind jedoch zuversichtlich dies in der kommenden Periode nachzuholen.

Vom Planwert sind wir ordentlich abgekommen. Wir haben gut 10 Millionen Euro Umsatz gemacht, jedoch mit etwa 8,7 Millionen Euro geplant. Die Abweichung beträgt 14,78%, wodurch unsere Planungsqualität bei 0,7 liegt. Dies ist in Ordnung, sollte jedoch in Zukunft noch gesteigert werden können, sobald unsere Berechnungen verfeinert und ergänzt wurden.

Cash Flow Statement

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind hier negativ. Vermutlich liegt das daran, dass wir externe Zukäufe in Anspruch nehmen mussten, aufgrund der hohen Nachfrage.

Marktforschungsbericht

Unser Preis für unser Produkt weicht kaum vom Durchschnitt ab. Unsere Absatzzahlen sind unter den Top 4. Im Marktpotenzial sind wir sogar über dem Durchschnitt. Der Markt ist also heiß umkämpft, und die Konkurrenz gibt nicht auf.
Unsere Investition in die Werbung lag im mittleren Durchschnitt. Im Technologieindex liegen wir über dem Durchschnitt. Leider sind wir im Bekanntheitsgrad ebenfalls nur im Durchschnitt. Diese beiden Punkte wollen wir zukünftig sicherlich noch weiter ausbauen.

In der Kundenzufriedenheit liegen wir weit hinten. Wir haben weniger Mitarbeiter im Vertrieb wie auch im Technischen Service als der Durchschnitt. Dass wir damit dennoch ein recht gutes Ergebnis eingefahren haben zeigt, dass wir auf dem richtigen Weg sind.

Geschäftsberichte der Branche

Unser Periodenüberschuss ist zwar nicht der Beste, jedoch hat die Hälfte der Konkurrenz hier negative Zahlen eingefahren. Höhstwahrscheinlich liegt das an der Investition die sie für diese Periode tätigen mussten, wenn sie Konkurrenzfähig bleiben wollten. Vermutlich ist die Expansion durch Zukauf von Infrastruktur unabdingbar, und wir haben glücklicherweise nur früh genug reagiert.

Im Rating haben wir ein Gut bekommen. Drei Unternehmen haben hier Sehr Gut abgeschnitten, eines (wir) hat Gut abgeschnitten, zwei haben Befriedigend abgeschnitten und 4 Unternehmen haben unbefriedigend abgeschnitten. Wir liegen also auf Platz 4 im Rating. Ein Blick auf den EBITDA bestätigt dies, und zeigt sogar, dass wir auf Platz 2 liegen.

Fazit

Alles in Allem sind wir sehr zufrieden mit unserem Ergebnis. Wir haben Gewinn eingefahren, und uns auf dem Markt stabiler positioniert. Eine weitere Investition in Wachstum ist unabdingbar, aber wir sind auf dem richtigen Weg.
Leider hat uns die schlechte Kundenzufriedenheit überrascht. Die Warnungen des erhöhten Bedarfs an Kapazität haben wir nicht ernst genug genommen, und somit eine erschreckende Rückentwicklung in der Kundenzufriedenheit erlebt.

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